نمونه دستور پرداخت امضا شده. دستور پرداخت

دستور پرداخت در سال 2017 - فرم را می توان در وب سایت ما دانلود کرد. این مهمترین سند پرداخت بانکی است، بنابراین لازم است فرمی را برای پردازش پرداخت انتخاب کنید که کاملاً مطابق با هنجارهای قانون فعلی باشد.

چرا دستور پرداخت لازم است؟

محبوب ترین شکل برای انجام تسویه حساب بین طرفین یا پرداخت به بودجه، انتقال وجوه با استفاده از آن است فرم سفارش پرداخت در سال 2017 - دانلودآن را می توان در وب سایت یافت. برای پرداخت غیر نقدی الزامی است. یک نهاد تجاری می تواند مبلغی را به صورت کاغذی یا الکترونیکی به بانک ارسال کند. همچنین نسخه کاغذی سند تا 10 روز پس از تنظیم اعتبار دارد. دستور پرداخت بانک را موظف می کند که مقدار معینی از وجوه را از حساب جاری مالک به نفع بودجه یا طرف های مقابل این شرکت منتقل کند.

تنظیم دستور پرداخت مستلزم توجه حسابدار و همچنین آگاهی از ویژگی های آن و آخرین الزامات قانونی است. در غیر این صورت تاخیر در انتقال وجه ممکن است جریمه هایی را به دنبال داشته باشد.

افراد همچنین می توانند برای هدف مورد نظر خود وجوه انتقال دهند، اما بدون افتتاح حساب بانکی خاص. در چنین مواردی، کارمندان موسسه اعتباری خود دستور پرداخت را تنظیم می کنند.

آیا امکان دانلود رایگان دستور پرداخت در سال 2017 - فرم و نمونه وجود دارد

برای اینکه با پرداخت های جاری تاخیر نداشته باشید، لازم است از آخرین نسخه فرم سند پرداخت مطابق با ضمیمه شماره 2 مقررات بانک روسیه شماره 383-P مورخ 19 ژوئن 2012 "در مورد قوانین انتقال وجه» (این فرم سفارش پرداخت در سال 2016). جزئیات پرداخت و سایر اطلاعات (هدف پرداخت) مطابق با این روش پر می شود.

فرم سفارش پرداخت تکمیل شده برای مشاهده و دانلود در وب سایت ما موجود است که می تواند به عنوان نمونه استفاده شود.

در صورت بروز خطا در KBK هنگام انتقال مالیات، نیازی به انتقال مجدد پرداخت نیست. در این مورد در مطالب بیشتر بخوانید .

جاری در سال 2017سال فرم سفارش پرداخت دانلودرایگان در هر یک از قالب های مناسب در وب سایت ما.

فرم سفارش پرداخت با فرمت ورد را از کجا دانلود کنیم

اگر به فرم پرداخت در Word نیاز دارید، آن را از وب سایت ما دانلود کنید. با وارد کردن اطلاعات و مشخصات لازم سازمان ها در این فرم، سندی کاملا صحیح برای پرداخت های غیر نقدی ایجاد می کنید.

دستور کتبی سازمان پرداخت کننده به بانکی که به حساب جاری خود خدمات رسانی می کند مبنی بر انتقال مبلغ معینی از حساب جاری خود به حساب گیرنده، دستور پرداخت (دستور پرداخت) نامیده می شود.

مقررات بانک روسیه مورخ 3 اکتبر 2002 شماره 2-p "در مورد پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه" یک فرم یکپارچه برای سند با شماره 0401060 ایجاد کرد. طبق دستورالعمل های بانک روسیه مورخ 3 مارس، 2003 شماره 1256-U، تغییراتی در این آیین نامه ایجاد شد، بنابراین از اول ژوئن 2003، فرم و نحوه پر کردن فرم دستور پرداخت تا حدودی تغییر کرده است.

مدت اعتبار سند 10 روز است و روز صدور آن لحاظ نمی شود. بنابراین، اگر سفارش به تاریخ 2 ژوئن 2009 باشد، تا 12 ژوئن 2009 معتبر است.

دستور پرداخت معمولاً بر روی یک ماشین تحریر یا با استفاده از فناوری رایانه در چندین نسخه صادر می شود.

تعداد کپی فیش پرداختی که باید به بانک ارسال شود بستگی به نحوه پرداخت دارد. اگر پرداخت از طریق ایمیل انجام شود، دو نسخه از فیش پرداخت کافی است. در سایر موارد، چهار نسخه ارائه می شود (هر کدام یک نسخه برای پرداخت کننده، بانک پرداخت کننده، گیرنده و بانک گیرنده). اگر پرداخت به نفع سازمانی باشد که در همان بانک حساب جاری دارد، سه نسخه (برای پرداخت کننده، گیرنده و بانک خدمات دهنده) کافی است. در برخی موارد، زمانی که طرح پرداخت پیچیده‌تر می‌شود، ممکن است مجبور شوید پنج نسخه یا بیشتر را به بانک ارسال کنید.

پر کردن دستور پرداخت

فرم مطابق با الزامات تعیین شده توسط مقررات بانک روسیه شماره 2-p مورخ 3 اکتبر 2002 "در مورد پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه" مطابق با دستورالعمل های بانک مرکزی روسیه پر و اجرا می شود. فدراسیون روسیه مورخ 22 ژانویه 2008 شماره 1964-U.

بیایید فقط برخی از ویژگی های پر کردن سند پرداخت را در نظر بگیریم.

فیلد 101، واقع در گوشه سمت راست بالای فرم، و فیلدهای 104 - 110، واقع قبل از "هدف پرداخت"، تنها در صورت انتقال مالیات، هزینه ها و سایر پرداخت های اجباری به بودجه روسیه پر می شود. فدراسیون.

در قسمت 24 "هدف پرداخت" علاوه بر محتوای عملیات انجام شده توسط دستور پرداخت، مالیات بر ارزش افزوده باید در کل مبلغ پرداختی ذکر شود. اگر برای معاملات غیر کالایی تسویه حساب انجام شود یا کالاها (کارها، خدمات) غیر مشمول مالیات بر ارزش افزوده پرداخت شوند، "بدون مالیات بر ارزش افزوده" مشخص می شود.

اولین نسخه فیش پرداخت به امضای رئیس مؤسسه و حسابدار ارشد (یا سایر افراد دارای حق امضای اول و دوم) می رسد. امضاها در فیلد 44 "امضا" یکی بالای دیگری قرار می گیرند، نه در کنار یکدیگر. امضاهای روی اسناد پرداخت با یک خودکار با چسب یا جوهر سیاه، آبی یا بنفش چسبانده می شود. رمزگشایی از امضاهای موجود در دستور پرداخت ارائه نشده است.

پس از این، این کپی از فیش پرداخت با مهر سازمان در فیلد 43 MP گواهی می شود. مهر باید به شدت در محل تعیین شده چسبانده شود و روی متن یا امضا نیفتد. برخی از بانک‌ها ممکن است نه تنها در نسخه اول (مثلاً در نسخه اول و دوم یا در نسخه اول و سوم) به مهر و امضا نیاز داشته باشند. چنین الزاماتی صرفاً بر اساس قوانین داخلی بانک خدمات دهنده یا شرکای تسویه بین بانکی مستقیم آن است.

کلیه نسخه های دستور پرداخت تکمیل شده و امضا شده به بانک ارائه می شود.

هنگام ارسال دستور پرداخت به بانک، باید در نظر داشته باشید که فقط در صورتی که قبل از پایان روز کاری به بانک ارائه شود، «همان روز» اجرا می شود. تا لحظه ای که بانک پرداخت های خود را برای روز جاری بسته و اسناد پرداخت آنها را از حساب خبرنگار خود منتقل می کند. کلیه اسنادی که پس از این زمان توسط بانک پذیرفته می شود، در واقع فقط روز بعد اجرا می شود.

شرکت‌ها باید سوابق سفارش‌های پرداخت را در یک مجله ثبت ویژه نگهداری کنند، که فرم آن را خودشان توسعه دهند. می‌توانید یک مجله را به دو قسمت تقسیم کنید تا پرداخت‌های خود و دریافت‌های شخص ثالث را ثبت کنید، یا می‌توانید دو مجله را همزمان نگه دارید.

دستور پرداخت- این سندی است که با کمک آن صاحب حساب جاری به بانک دستور می دهد وجه را به حساب مشخص دیگری منتقل کند. به این ترتیب می توانید برای کالاها یا خدمات پرداخت کنید، پیش پرداخت بپردازید، وام را بازپرداخت کنید، پرداخت ها و کمک های دولتی را انجام دهید، یعنی در واقع از هرگونه جابجایی مالی که قانون اجازه می دهد اطمینان حاصل کنید.

دستورهای پرداخت باید طبق روال تعیین شده توسط وزارت دارایی تنظیم شوند، زیرا به طور خودکار پردازش می شوند. فرقی نمی کند که پرداخت به صورت کاغذی به بانک ارسال شود یا از طریق اینترنت ارسال شود.

فرم پیچیده ای که توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه تهیه شده و توسط قانون فدرال تأیید شده است باید به درستی پر شود، زیرا هزینه خطا ممکن است بسیار زیاد باشد، به خصوص اگر دستور پرداخت مالیات باشد.

فایل ها

برای جلوگیری از مشکلات مربوط به پر کردن نادرست فیلدهای دستور پرداخت، ویژگی های هر سلول را درک خواهیم کرد.

کد پرداخت

جزئیات پرداخت آینده و اطلاعات مربوط به آن در قسمت های مشخص شده فرم پرداخت قرار دارد. بسیاری از اطلاعات به صورت کد شده ثبت می شود. کد برای همه شرکت کنندگان در فرآیند یکسان است:

• پرداخت کننده؛
• شیشه؛
• دریافت کننده وجوه

این امکان حسابداری خودکار پرداخت ها را در مدیریت اسناد الکترونیکی فراهم می کند.

دستورالعمل های گام به گام برای پر کردن دستور پرداخت

در فرم نمونه، به هر سلول یک عدد اختصاص داده می‌شود تا بتوان معنای آن را آسان‌تر توضیح داد و دقیقاً چگونگی پر کردن آن را روشن کرد.

بررسی کنید که آیا از فرم سفارش پرداخت فعلی که در سال 2012 به روز شده است استفاده می کنید یا خیر. فرم جدید توسط پیوست 2 به مقررات بانک روسیه مورخ 19 ژوئن 2912 شماره 383-P تأیید شده است.

شماره ذکر شده در بالا سمت راست را بررسی کنید. مهم نیست که پول ارسال شده از طریق دستور پرداخت برای چه کسی در نظر گرفته شده است، همان شماره ها نشان داده می شود - 0401060 . این شماره فرم فرم یکپارچه است که امروز معتبر است.

ما شروع به پر کردن فیلدهای سند یک به یک می کنیم.
فیلد 3- عدد. پرداخت کننده شماره پرداخت را مطابق با دستور شماره گذاری داخلی خود نشان می دهد. بانک می تواند شماره را در اختیار افراد قرار دهد. این فیلد نمی تواند بیش از 6 کاراکتر داشته باشد.

فیلد 4- تاریخ. فرمت تاریخ: روز دو رقمی، ماه دو رقمی، سال 4 رقمی. در فرم الکترونیکی، تاریخ به صورت خودکار فرمت می شود.

فیلد 5- نوع پرداخت. شما باید نحوه پرداخت را انتخاب کنید: "فوری"، "تلگراف"، "پست". هنگام ارسال پرداخت از طریق بانک مشتری، باید مقدار رمزگذاری شده پذیرفته شده توسط بانک را مشخص کنید.

فیلد 6- سوما در قیچی. تعداد روبل با حروف بزرگ در کلمات نوشته می شود (این کلمه به اختصار نیست)، کوپک با اعداد نوشته می شود (کلمه "kopek" نیز بدون اختصار است). در صورتی که مبلغ یک مقدار کامل باشد، قابل قبول است که کوپک را نشان ندهید.

فیلد 7- مجموع انتقال پول به عدد روبل ها باید با علامت – از کوپک جدا شوند. اگر کوپک وجود ندارد، = بعد از روبل قرار دهید. هیچ شخصیت دیگری در این زمینه نباید وجود داشته باشد. شماره باید با کلمات فیلد 6 مطابقت داشته باشد در غیر این صورت پرداختی پذیرفته نمی شود.

فیلد 8- پرداخت کننده اشخاص حقوقی باید نام و آدرس اختصاری، افراد - نام کامل و آدرس ثبت نام، افرادی که در مشاغل خصوصی مشغول به کار هستند را ذکر کنند، علاوه بر این داده ها، نوع فعالیت، کارآفرین فردی - نام کامل، وضعیت قانونی و آدرس باید در داخل پرانتز ذکر شود. . نام (عنوان) با علامت // از آدرس جدا می شود.

فیلد 9- شماره حساب. این به شماره حساب پرداخت کننده (ترکیب 20 رقمی) اشاره دارد.

فیلد 10- بانک پرداخت کننده نام کامل یا مخفف بانک و شهر محل آن.

فیلد 11- BIC کد شناسایی متعلق به بانک پرداخت کننده (طبق دایرکتوری شرکت کنندگان در تسویه حساب ها از طریق بانک مرکزی روسیه).

فیلد 12- شماره حساب خبرنگار اگر پرداخت کننده توسط بانک روسیه یا بخش آن ارائه شود، این قسمت پر نمی شود. در موارد دیگر، باید شماره حساب فرعی را مشخص کنید.

فیلد 13- بانک گیرنده پرداخت نام و شهر بانکی که وجوه ارسال می شود.

فیلد 14- BIC بانک گیرنده. مانند بند 11 پر کنید.

فیلد 15- شماره حساب فرعی گیرنده اگر پول برای مشتری بانک روسیه ارسال شود، نیازی به پر کردن جعبه نیست.

فیلد 16- گیرنده یک شخص حقوقی با نام کامل یا مخفف آن تعیین می شود (هر دو را می توان به طور همزمان انجام داد)، یک کارآفرین فردی - با وضعیت و نام کامل، کارآفرینان فردی که به طور خصوصی فعالیت می کنند باید نوع فعالیت را نیز مشخص کنند، و کافی است یک فرد را نام ببرید. به طور کامل (بدون تمایل). اگر وجه به بانک منتقل شود، اطلاعات فیلد 13 کپی می شود.

فیلد 17– شماره حساب گیرنده شماره حساب 20 رقمی گیرنده وجوه.

فیلد 18- نوع عملیات کد ایجاد شده توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه: برای دستور پرداخت همیشه 01 خواهد بود.

فیلد 19- شرایط پرداخت. فیلد خالی می ماند.

فیلد 20- هدف از پرداخت. تا زمانی که بانک مرکزی فدراسیون روسیه خلاف آن را نشان دهد، به بند 19 مراجعه کنید.

فیلد 21- صف پرداخت عددی از 1 تا 6 نشان داده شده است: صف مطابق با ماده 855 قانون مدنی فدراسیون روسیه. رایج ترین اعداد استفاده شده عبارتند از 3 (مالیات، مشارکت، حقوق) و 6 (پرداخت برای خرید و لوازم).

- کد UIN یک شناسه تعهدی منحصر به فرد در سال 2014 معرفی شد: 20 رقم برای یک شخص حقوقی و 25 رقم برای یک فرد. اگر UIN وجود نداشته باشد، 0 وارد می شود.

فیلد 23- ذخیره. آن را خالی بگذارید.

فیلد 24- هدف از پرداخت. بنویسید که وجوه برای چه چیزی منتقل می شود: نام محصول، نوع خدمات، شماره و تاریخ قرارداد و غیره. لازم نیست مالیات بر ارزش افزوده را ذکر کنید، اما بهتر است در سمت امن باشید.

فیلد 43- مهر پرداخت کننده فقط بر روی نسخه کاغذی سند قرار داده شده است.

فیلد 44- امضاها بر روی کاغذ، پرداخت کننده امضایی را که با نمونه مطابقت دارد روی کارت ارسال شده هنگام ثبت حساب قرار می دهد.

فیلد 45- علائم بانکی در فرم کاغذی، بانک های فرستنده و گیرنده وجوه مهر و امضای افراد مجاز و در نسخه الکترونیکی - تاریخ اجرای سفارش را قرار می دهند.
فیلد 60- INN پرداخت کننده. 12 کاراکتر برای یک فرد، 10 کاراکتر برای یک شخص حقوقی. اگر TIN وجود ندارد (این برای افراد امکان پذیر است)، 0 را بنویسید.

فیلد 61- TIN گیرنده مشابه بند 28.

فیلد 62- تاریخ دریافت در بانک خود بانک را پر می کند.

فیلد 71- تاریخ انصراف صادر شده توسط بانک.

مهم! سلول های 101-110 فقط در صورتی باید پر شوند که پرداخت برای مالیات یا گمرک در نظر گرفته شده باشد.

فیلد 101- وضعیت پرداخت کننده کد از 01 تا 20 با مشخص کردن شخص یا سازمان انتقال دهنده وجوه. اگر کد در محدوده 09 تا 14 باشد، فیلد 22 یا فیلد 60 باید بدون اشکال پر شود.
فیلد 102- ایست بازرسی پرداخت کننده کد دلیل ثبت نام (در صورت وجود) - 9 رقمی.

فیلد 103- ایست بازرسی گیرنده کد 9 رقمی در صورت اختصاص. دو رقم اول نمی توانند صفر باشند.

فیلد 104– . جدید برای سال 2016. کد طبقه بندی بودجه نوع درآمد بودجه روسیه را نشان می دهد: وظیفه، مالیات، حق بیمه، هزینه تجارت و غیره. 20 یا 25 کاراکتر، همه ارقام نمی توانند صفر باشند.

فیلد 105- کد از سال 2014 به جای OKATO نشان داده شده است. با توجه به طبقه بندی کننده تمام روسیه مناطق شهرداری، شما باید در این قسمت 8 یا 11 رقم اختصاص داده شده به محل خود را بنویسید.

فیلد 106- مبنای پرداخت این کد از 2 حرف تشکیل شده است و دلایل مختلفی را برای پرداخت نشان می دهد، به عنوان مثال، OT - بازپرداخت بدهی معوق، DE - اظهارنامه گمرکی. در سال 1395 چندین کد حروف جدید برای مبنای پرداخت معرفی شد. اگر لیست کدها مبلغ پرداختی را که به بودجه انجام می شود نشان ندهد، 0 در سلول وارد می شود.

فیلد 107- نشانگر دوره مالیاتی ذکر شده است که چقدر مالیات پرداخت می شود: MS - ماهانه، CV - یک بار در سه ماهه، PL - هر شش ماه، GD - سالانه. تاریخ بعد از تعیین نامه نوشته می شود. در صورتی که پرداخت مالیات نباشد، گمرک باشد، کد مرجع مربوطه در این خانه نوشته می شود.

فیلد 108- شماره مبنا پرداخت از تاریخ 28 مارس 2016، در این قسمت باید شماره سندی را بنویسید که بر اساس آن پرداخت انجام می شود. سند بسته به کد مشخص شده در فیلد 107 انتخاب می شود. اگر سلول 107 حاوی TP یا ZD باشد، باید 0 در فیلد 108 وارد شود.

فیلد 109– تاریخ سند مبنای پرداخت. بستگی به فیلد 108 دارد. اگر در فیلد 108 0 باشد، در این خانه 0 نیز نوشته می شود.

فیلد 110- نوع پرداخت. قوانین پر کردن این فیلد در سال 2015 تغییر کرد. این سلول نیازی به پر کردن ندارد، زیرا فیلد 104 KBK را نشان می دهد (رقم های 14-17 آن دقیقاً زیر انواع درآمدهای بودجه را نشان می دهد).

تفاوت های ظریف اضافی

به طور معمول، فرم پرداخت باید در 4 نسخه تنظیم شود:

• مورد اول هنگام انصراف در بانک پرداخت کننده استفاده می شود و در اسناد روزانه بانکی خاتمه می یابد.
• مورد دوم برای اعتبار وجوه به حساب گیرنده در بانک وی که در اسناد روز بانک گیرنده ذخیره می شود استفاده می شود.
• 3 تراکنش بانکی پیوست شده به صورت حساب گیرنده (در بانک او) را تأیید می کند.
• شماره چهارم با مهر بانک به عنوان تاییدیه قبولی پرداخت برای اجرا به پرداخت کننده بازگردانده می شود.

توجه داشته باشید! بانک پرداخت را می پذیرد، حتی اگر پول کافی در حساب پرداخت کننده وجود نداشته باشد. اما این دستور تنها در صورتی اجرا می شود که بودجه کافی برای این کار وجود داشته باشد.

اگر پرداخت کننده برای اطلاع از نحوه اجرای دستور پرداخت خود با بانک تماس بگیرد، باید در روز کاری بعد پاسخ دریافت کند.

هنوز همه متوجه نشده اند که پر کردن یک دستور پرداخت در سال 2017، که نمونه ای از آن را در این مطالب ارائه می دهیم، به دلیل تغییرات متعدد در قوانین از سال 2017، دارای تعدادی ویژگی است. بیایید با جزئیات به آنها نگاه کنیم.

چه چیزی را دنبال کنید

دستور پرداخت نمونه مربوط به پر کردن در سال 2017 توسط مقررات بانک مرکزی روسیه مورخ 19 ژوئن 2012 شماره 383-P ثابت شده است. این فرم دارای نمایه 0401060 می باشد.

قوانین اساسی برای پر کردن دستور پرداخت در سال 2017 به شرح زیر است:

1. در آیین نامه بانک مرکزی مورخ 28 خرداد 1391 شماره 383-پ.
2. دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه 12 نوامبر 2013 شماره 107n.

علاوه بر این، دومین مورد از این اسناد تنظیمی به دستور وزارت دارایی مورخ 5 آوریل 2017 به شماره 58n اصلاح و تکمیل شد. بنابراین، از 25 آوریل 2017، قوانین و الزامات جدیدی برای تکمیل دستور پرداخت اعمال می شود.

بلافاصله توجه داشته باشیم که پر کردن فیلدهای یک دستور پرداخت در سال 2017 بسته به موارد زیر متفاوت است:

• که پرداخت را انجام می دهد - شخص متعهد یا شخص ثالث.
• چه پرداختی باید انجام شود - مالیات، حق بیمه، هزینه؛
• یک پرداخت داوطلبانه وجود دارد یا قبلاً درخواستی از خدمات مالیاتی فدرال برای انتقال پرداخت در مدت مشخص شده در آن دریافت شده است.

چه خبر

تغییرات ذکر شده در قوانین تکمیل دستور پرداخت در سال 2017 دو موضوع نسبتاً جدی را ایجاد کرد. برای مثال:

1. از این تاریخ، مشکل بحث برانگیز پر کردن فیلد 101 "وضعیت پرداخت کننده" حل شده است.
2. اکنون به طور رسمی نحوه پرکردن فیش های پرداخت برای انتقال مالیات یا حق بیمه توسط اشخاص ثالث به طور رسمی مشخص شده است.

مقررات جدید دستورالعمل 107n در مورد تکمیل دستورات پرداخت در سال 2017، فهرست کدهای وضعیت پرداخت کننده را برای فیلد 101 اصلاح کرد. بنابراین، در مورد انتقال حق بیمه با استفاده از جزئیات خدمات مالیاتی فدرال، باید کد را مشخص کنید:

• 01 - هنگامی که کمک های کارکنان توسط یک شخص حقوقی منتقل می شود.
• 09 - اگر تاجر کمک کند (هم برای کارکنانش و هم برای خودش).

همچنین، تغییرات در قوانین تکمیل دستورات پرداخت از سال 2017 بر کد 08 تأثیر گذاشت. از 25 آوریل، در مورد انتقال پرداخت های غیر مالیاتی به بودجه صحبت می کند که توسط خدمات مالیاتی فدرال نظارت می شود (قبلاً پیشنهاد شده بود که این کار انجام شود. برای کمک به آسیب ها استفاده می شود).

لطفاً توجه داشته باشید که رویه جدید برای تکمیل دستورهای پرداخت در سال 2017 وضعیتی را که سازمان/کارآفرین فردی به عنوان نماینده مالیاتی مالیات ها را انتقال می دهد بدون تغییر باقی گذاشت. از جمله مالیات بر درآمد شخصی برای کارکنان. در فیلد 101 "وضعیت پرداخت کننده" کد 02 همچنان نشان داده شده است.

یکی دیگر از موارد جدید در تکمیل دستور پرداخت در سال 2017 این است که می توانید حق بیمه را برای اشخاص ثالث انتقال دهید. با توجه به مالیات، این فرصت در 30 نوامبر 2016 فراهم شد.

در اینجا نحوه عمل اشخاص ثالث هنگام تکمیل دستور پرداخت در سال 2017 آمده است:

تمرین نشان می دهد که هنگام پر کردن فیلدهای 101 و 110 یک دستور پرداخت، تعداد زیادی سؤال ایجاد می شود. در سال 2017، فیلد 110 "نوع پرداخت" نیز دستخوش تغییر شد که پر کردن فرم پرداخت را ساده می کند. بنابراین، پرداخت کنندگان مالیات و عوارض مجازند به هیچ وجه آن را پر نکنند. واقعیت این است که از این پس سازمان های مالیاتی و صندوق ها نوع پرداخت را طبق KBK در دستور پرداخت تعیین می کنند.

به درخواست خدمات مالیاتی فدرال

روش پر کردن دستور پرداخت به درخواست خدمات مالیاتی فدرال ویژگی های خاص خود را دارد. در سال 2017:

همچنین، قوانین تکمیل دستور پرداخت در سال 2017 بیان می کند: اگر انتقال مالیات، کارمزد و حق بیمه به درخواست سازمان های نظارتی انجام شود، ارزش UIP (فیلد 22 - شناسه پرداخت منحصر به فرد) باید باشد. به طور مستقیم در درخواست صادر شده به پرداخت کننده نشان داده شده است.

در غیر این صورت، پر کردن فیلدهای مالیاتی در دستور پرداخت از سال 2017 تاکنون دستخوش تغییرات عمده ای نشده است.

حق بیمه برای کارآفرینان انفرادی

در شرایط پر کردن دستور پرداخت برای کارآفرینان فردی برای حق بیمه، از سال 2017، این کسورات توسط خدمات مالیاتی روسیه نظارت می شود. از همین رو:

• دریافت کننده پرداخت ها - بازرسی های مالیاتی؛
• در فیلد 101 – کد 09.

در قسمت 104 هنگام پر کردن دستور پرداخت در سال 2017، باید یکی از BCC های زیر را وارد کنید:

• 182 1 02 02140 06 1110 160 - حق بیمه مستمری ثابت از حداقل دستمزد، پرداخت اضافی برای چنین سهمی.
• 182 1 02 02103 08 1013 160 - کمک های کارآفرین به بیمه پزشکی اجباری.

در مرحله توسعه مدرن روابط کالایی و پولی در فدراسیون روسیه، موقعیت های پیشرو به درستی توسط حواله(در فرآیند انجام پرداخت های مالی غیر نقدی، نقل و انتقالات مختلف و ...).

تعریف

تعریف «دستور پرداخت» به سندی اطلاق می‌شود که صاحب حساب جاری به کمک آن به مؤسسه مالی دستوری برای انتقال وجه به حساب دیگری ارائه می‌کند.

با تشکر از این گزینه، می توانید برای هر کالا یا خدمات دریافتی، پرداخت، پیش پرداخت، بازپرداخت وجوه قرض گرفته شده، پرداخت قبوض دولتی و سایر مشارکت های مختلف را انجام دهید. به عبارت ساده، اطمینان کامل از هر گزینه قانونی برای حرکت سرمایه مالی امکان پذیر است.

به دلیل اینکه دستور پرداخت منوط به پردازش خودکار است، سند مورد نظر باید مطابق با رویه ایجاد شده توسط وزارت دارایی تشکیل شود. علاوه بر این، مهم نیست که دستور پرداخت به صورت کاغذی ارائه شده است یا از طریق اینترنت ارسال شده است.

لازم است یک نکته مهم را به خاطر بسپارید: فرم به عنوان "پیچیده" طبقه بندی می شود. این توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه توسعه یافته و توسط قانون فدرال تایید شده است. به همین دلیل، می توان در مورد لزوم حذف اشتباهات مختلف، اشتباهات تایپی و اصلاحات صحبت کرد، زیرا هزینه چنین موردی می تواند بسیار بالا باشد. این امر به ویژه در مورد پرداخت مالیات صادق است.

جزئیات پرداخت آتی و کلیه اطلاعات لازم در مورد آن در مکان های ویژه ای در فرم نمایش داده می شود. بیشتر اطلاعات باید به صورت کدگذاری شده نمایش داده شود.

علاوه بر این، ارزش توجه به این واقعیت را دارد که کد برای همه شرکت کنندگان در فرآیند بدون استثنا یکسان است، یعنی:

• برای خود پرداخت کننده؛
• مستقیماً برای یک موسسه مالی (صرف نظر از منطقه ای که بانک در آن واقع شده است)؛
• برای گیرنده انتقال مالی

این یک فرصت منحصر به فرد برای در نظر گرفتن خودکار دستورات پرداخت در شکل الکترونیکی جریان اسناد فراهم می کند.

اقدامات نظارتی

تمام سوالات در مورد روش ایجاد یک دستور پرداخت در زیر نشان داده شده است آئین نامه، چگونه:

• پیوست های شماره 1-3 آیین نامه شماره 383-P مصوب ژوئن 2012 توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

علیرغم این واقعیت که این لیست جامع نیست، حاوی تمام مقررات لازم است که به لطف آن می توانید سند مورد نظر را به دقت تنظیم کنید.

پر كردن

در نمونه مشخص شده از سند مورد نظر، هر سلول دارای یک شماره متعارف است تا نمایش و نمایش آن آسان تر شود. اطلاعات مربوط به تشکیل آن را روشن کنید.

اطمینان از استفاده از فرم فعلی سفارش مورد نظر که در سال 2012 به روز شده است، ضروری است. فرم جدید دستور توسط پیوست 2 مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ ژوئن 2012 تصویب شد.

کافی است عددی را که در سمت راست بالای سند نمایش داده می شود بررسی کنید. علاوه بر این، مهم نیست که وجوه مالی دقیقاً برای چه کسی در نظر گرفته شده است، که با استفاده از سند مورد نظر منتقل می شود، اعداد یکسان خواهند بود - 0401060 (هنوز هم امروز معتبر است).

بیا شروع کنیم تولید فیلدهای دستور پرداخت به ترتیب اولویت.

در فرآیند تشکیل دستور پرداخت مورد بررسی، در نظر گرفتن الزامات مشخص شده ضروری است.

چه تفاوت های ظریف را باید به خاطر بسپارید؟

اغلب سند مورد نظر باید در 4 نسخه تهیه شود و:

• اولینباید هنگام رد شدن در موسسه مالی پرداخت کننده مستقیم اعمال شود و سپس اسناد روزانه بانک را وارد کند.
• دومینیک کپی برای انتقال مستقیم وجوه به حساب گیرنده در موسسه مالی وی ضروری است و باید در اسناد روزانه موسسه بانکی گیرنده نگهداری شود.
• سومکپی باید به طور کامل تراکنش بانکی را به همراه گزیده ای از حساب مستقیم گیرنده (در موسسه مالی خود) تأیید کند.
• آخر، چهارمیک نسخه با مهر اجباری باید به عنوان تأیید پذیرش انتقال برای اجرای بیشتر به پرداخت کننده مستقیم بازگردانده شود.

شایان ذکر است که یک مؤسسه مالی می تواند دستور پرداخت را بپذیرد حتی اگر وجوه کافی در حساب جاری پرداخت کننده وجود نداشته باشد. با این حال، اجرای واقعی پس از شارژ شدن حساب اتفاق می‌افتد.

در صورتی که پرداخت کننده با یک موسسه بانکی تماس بگیرد تا اطلاعاتی در مورد اینکه دستور در چه مرحله ای از اجرا است به دست آورد، باید به او پاسخ دقیق داده شود. ظرف 1 روز تقویمی.

با توجه به همه موارد فوق، می توان با اطمینان گفت که با وجود پیچیدگی شکل گیری سند مورد نظر، کافی است به تمام نکات ظریف پایبند باشید و در این صورت مشکلی پیش نیاید.

با قضاوت بر اساس بررسی های کسانی که قبلاً با این سند روبرو شده اند ، فقط برای اولین بار دشوار است ، هنگام شکل دادن مجدد همه چیز ساده است.

تکمیل دستور پرداخت در برنامه ساده شده 1C در زیر ارائه شده است.